Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loan dan Loan To Deposit Ratio Terhadap Return On Aset pada Bank Konvensional yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode (2017 - 2024)

Siti Zahra Lutfiah Fauziah; Diah Febriyanti

doi:10.31004/riggs.v5i1.6529

Authors

Siti Zahra Lutfiah Fauziah Universitas Indonesia Membangun
Diah Febriyanti Universitas Indonesia Membangun

DOI:

https://doi.org/10.31004/riggs.v5i1.6529

Keywords:

Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Loan To Deposit Ratio (LDR), Return On Assets (ROA), Bank Konvensional

Abstract

PeneIitian ini untuk menganaIisis penqaruh CapitaI Adcquacy Ratio (CAR), Non Performinq Loan (NPL), dan Loan to Dcposit Ratio (LDR) terhhadap Retvrn On Assetts(ROA) pada bank konvensionaI yang terdafftar di Bursa Efek lndonesia (BEI) seIama periode 20l7–2024. PeneIitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif denqan data sckunder yang diperoIeh dari Iaporan keuanqan tahunan bank yanq dipubIikasikan secara resmi oleh BEI. Tehknik pengambiIan sampeI diIakukan menggunakan mettode pursposive sampIing dengan kriteria tertentu, schingga diperoIeh 9 bank konvensional sebaqai sampeI peneIitian denqan totaI 72 observasi. Mettode anaIisis yanq diqunakan adaIah reqresi Iinier berqanda untvk menquji penqaruh variabeI indcpenden terhadap variabeI dependen, yang didukung oleh uji asumsi kIasik, uji t (parsiaI), dan uji F (simuItan) denqan tinqkat signifikansi 5 persen. HasiI peneIitian menunjvkkan bahwa secara parsiaI CapitaI Adcquacy Ratio (CAR) berpenqaruh positif dan siqnifikan tcrhadap Retvrn On Assets (ROA), yang mengindikasikan bahwa kecukupan modal yang kuat mampu meningkatkan kemampuan bank daIam menanggvng risiko dan mendukunq keqiatan operasionaI sehingga bcrdampak pada peninqkatan profitabiIitas. Loan to Deposit Ratio (LDR) juqa terbukti berpenqaruh positif dan siqnifikan tcrhadap ROA, yang menunjvkkan bahwa efcketivitas bank daIam menyaIurkan dana pihak ke-3 ke daIam benttuk kreddit dapat meninqkatkan pendapatan bunga dan kinerja Iaba. Sementara itu, Non Performinq Loan (NPL) tidak berpenqaruh siqnifikan pada ROA, yang menqindikasikan bahwa tinqkat kreddit bermasalah selama periode penelitian masih berada dalam batas yang dapat dikendalikan. Seccara simuItan, CAR, NPL, dan LDR berpenqaruh siqnifikan tcrhadap ROA. Temuan peneIitian ini diharapkan dapat memberikan implikasi baqi manajcmen perbankan, lnvestor, dan reguIator daIam meningkatkan kinerja dan profitabilitas bank konvensional secara berkelanjutan.

Downloads

Download data is not yet available.

References

S. Silpiani and A. Kusumawardani, “Pengaruh NIM, NPL, dan CAR Terhadap ROA Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar di BEI Periode Tahun 2021-2024,” eCo-Buss, vol. 8, no. 1, pp. 461–470, 2025, doi: 10.32877/eb.v8i1.2713.

A. Rasyid and N. Ismail, “Filosofi Perbankan Syariah: Antara Idealisme Dan Pragmatisme,” Ijtihad J. Huk. dan Ekon. Islam, vol. 14, no. 1, p. 51, 2020, doi: 10.21111/ijtihad.v14i1.4504.

N. K. Rumokoy, “Artikel. Dosen pada Fakultas Hukum Universitas Sam Ratulangi, Manado,” UNSRAT Repos., vol. 4, no. 7, pp. 12–23, 2016.

K. et al 2023, “PENGARUH NET INTEREST MARGIN (NIM), BIAYA OPERASIONAL PENDAPATAN OPERASIONAL (BOPO), LOAN TO DEPOSIT RATIO (LDR), TERHADAP RETURN ON ASSETS (ROA) PADA PT BANK MAYBANK INDONESIA TBK PERIODE TAHUN 2010-2023 Santi,” vol. 32, no. 3, pp. 167–186, 2021.

Maelani, N. A., Febriyanti, D., & Syarif, D. (2025). Pengaruh CR, DER, dan ROA terhadap Harga Saham. eCo-Buss, 8(2), 2042-2052.H. Fany’mah, “Pengaruh CR, DER, dan ROA terhadap harga saham sektor telekomunikasi,” J. Akunt. dan Keuang. Indones., vol. 20, no. 3, pp. 120–130, 2023, doi: 10.32877/eb.v8i2.3477.

P. A. Maramis, “Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Metode Rgec (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earning, Capital) Pada Pt. Bank Mandiri (Persero) Periode 2015 - 2018,” J. Pembang. Ekon. Dan Keuang. Drh., vol. 20, no. 3, p. 1, 2020, doi: 10.35794/jpekd.28212.20.3.2020.

H. Shofwatun, K. Kosasih, and L. Megawati, “Analisis Kinerja Keuangan Berdasarkan Rasio Likuiditas Danrasio Profitabilitas Pada Pt Pos Indonesia (Persero),” KRISNA Kumpul. Ris. Akunt., vol. 13, no. 1, pp. 59–74, 2021, doi: 10.22225/kr.13.1.2021.59-74.

R. Fitriyani and V. Merliana, “Pengaruh Current Ratio, Ukuran Perusahaan, dan Total Aset Turnover Terhadap Return on Asset Dengan Debt to Equity Ratio Sebagai Variabel Intervening,” eCo-Buss, vol. 7, no. 3, pp. 1999–2013, 2025, doi: 10.32877/eb.v7i3.2207.

J. Ilmiah et al., “Analisis ROA Tinjauan Literatur dan Implikasinya dalam Pengukuran Kinerja Keuangan Perbankan,” vol. 2, no. 6, pp. 89–97, 2024.

Retno Nur Alfanti, Erna Herlinawati, and F. Wijaya, “Pengaruh Non Performing Loan (NPL), Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO), Net Interest Margin (NIM), Debt to Equity Ratio (DER) terhadap Return On Asset (ROA) pada Bank KB Bukopin periode 2012-2022,” JEMSI (Jurnal Ekon. Manajemen, dan Akuntansi), vol. 10, no. 1, pp. 445–453, 2024, doi: 10.35870/jemsi.v10i1.1941.

R. N. Izzah, A. M. Kosim, and S. Gustiawati, “Pengaruh Non Performing Financing Dan Capital Adequacy Ratio Terhadap Profitabilitas Keberadaan bank-bank syariah merupakan upaya untuk dapat memenuhi kebutuhan masyarakat yang semakin beragam , masyarakat dapat memilih dan menentukan apakah akan mengguna,” Al-Maal J. Islam. Econ. Bank., vol. 1, no. 1, pp. 18–36, 2019.

A. Fauzi, A. Marundha, I. Setyawan, F. Syarief, R. A. Harianto, and R. Pramukty, “Analisis Capital Adequacy Ratio (Car) Dan Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Pada Pt Bank Syariah Xxx,” JMBI UNSRAT (Jurnal Ilm. Manaj. Bisnis dan Inov. Univ. Sam Ratulangi)., vol. 7, no. 1, 2020, doi: 10.35794/jmbi.v7i1.28392.

M. A. Farhandi, “Pengaruh Pengungkapan Green Banking Terhadap Nilai Perusahaan Pada Perbankan Syariah Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia (Bei) Tahun 2018-2022,” Univ. Islam Negeri Raden Intan Lampung, vol. 15, no. 1, pp. 37–48, 2024.

I. T. S. Siswanto and R. Rinofah, “Pengaruh Suku Bunga, Loan To Deposito Ratio (Ldr), Dan Dana Pihak Ketiga (Dpk) Terhadap Penyaluran Kredit Pada Bank Perkreditan Rakyat (Bpr) Di Kabupaten Bantul Periode 2014-2015,” Stab. J. Manag. Bus., vol. 3, no. 2, pp. 14–20, 2020, doi: 10.26877/sta.v3i2.7779.

Sinaga, “Fakultas ekonomi dan bisnis universitas hkbp nommensen medan 2025,” 2025.

R. S. Andini, PENGARUH RISIKO KREDIT, RISIKO LIKUIDITAS DAN KECUKUPAN MODAL TERHADAP PROFITABILITAS BANK SYARIAH DENGAN KAPITALISASI TERBESAR (Studi Pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2013-2022). 2024.

A. Mutmainah, “Ainun Mutmainah 1 , Nurjannah 2 Institution : 1.2 IAIN Kendari,” vol. 2, no. 2, 2025, [Online]. Available: https://ejournal.iainkendari.ac.id/index.php/rihlata/index

Widyastuti Pricilla Febryanti and Aini Nur, “Pengaruh Car, Npl, Ldr Terhadap Profitabilitas Bank (Roa) Tahun 2017-2019,” J. Ilm. Mhs. Akuntansi) Univ. Pendidik. Ganesha, vol. 12, no. 03, pp. 1020–1027, 2021, [Online]. Available: https://ejournal.undiksha.ac.id/index.php/S1ak/article/view/37828%0Ahttps://ejournal.undiksha.ac.id/index.php/S1ak/article/download/37828/20373

K. et al 2023, “PENGARUH PENERBITAN GREEN SUKUK, CAPITAL ADEQUACY RATIO, NON-PERFORMING FINANCING, BOPO DAN MAKROEKONOMI TERHADAP PROFITABILITAS BANK UMUM DI INDONESIA PERIODE 2020-2024,” vol. 32, no. 3, pp. 167–186, 2021.

M. A. R. Firdaus and D. Febriyanti, “Pengaruh NIM, BOPO, dan LDR terhadap Return on Assets pada Bank BJB Tahun 2017-2025,” eCo-Buss, vol. 8, no. 1, pp. 831–841, 2025, doi: 10.32877/eb.v8i1.2776.

A. Muhaemin and R. Wiliasih, “Analisis Faktor-Faktor Yang Memengaruhi Profitabilitas Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Di Indonesia,” Nisbah J. Perbank. Syariah, vol. 2, no. 1, p. 180, 2016, doi: 10.30997/jn.v2i1.255.