Analisis Tingkat Kesehatan, Efisiensi, Stabilitas, dan Prediksi Kebangkrutan Bank Aladin Syariah 2020-2024: Pendekatan RGEC, DEA, dan Z-Score

Nurul Kamilah; Umiyati Umiyati; Anggie Indah Nur Syaiffitri; Novia Siti Rahmawati

doi:10.31004/riggs.v4i4.4447

Authors

Nurul Kamilah UIN Syarif Hidayatullah Jakarta
Umiyati Umiyati UIN Syarif Hidayatullah Jakarta
Anggie Indah Nur Syaiffitri UIN Syarif Hidayatullah Jakarta
Novia Siti Rahmawati UIN Syarif Hidayatullah Jakarta

DOI:

https://doi.org/10.31004/riggs.v4i4.4447

Keywords:

RGEC, DEA, Z-Score, Bank Aladin Syariah, Stabilitas, Efisiensi, Kebangkrutan

Abstract

Penelitian ini bertujuan menilai kondisi kesehatan, tingkat efisiensi, stabilitas keuangan, serta potensi risiko kebangkrutan Bank Aladin Syariah selama periode 2020–2024 melalui penerapan metode RGEC, Data Envelopment Analysis (DEA), dan Altman Z-Score. Analisis RGEC digunakan untuk menilai profil risiko melalui rasio Non-Performing Financing (NPF) dan Financing to Deposit Ratio (FDR), mengevaluasi kualitas tata kelola perusahaan, mengukur profitabilitas menggunakan Return on Assets (ROA), Return on Equity (ROE), serta rasio efisiensi BOPO, dan menilai kecukupan modal berdasarkan Capital Adequacy Ratio (CAR). Pendekatan ini memberikan gambaran mengenai tingkat kesehatan bank dari berbagai aspek inti yang menjadi tolok ukur penilaian perbankan syariah. Selanjutnya, tingkat efisiensi operasional bank dianalisis menggunakan metode DEA dengan memanfaatkan sejumlah variabel input dan output yang relevan dalam industri perbankan. DEA digunakan untuk mengukur sejauh mana Bank Aladin Syariah mampu mengoptimalkan penggunaan sumber daya dalam proses intermediasi keuangan. Pengukuran stabilitas keuangan dilakukan dengan Altman Z-Score yang berfungsi menilai ketahanan bank terhadap potensi guncangan serta mengidentifikasi kemungkinan terjadinya kebangkrutan dalam jangka menengah. Secara keseluruhan, penelitian ini diharapkan dapat memberikan gambaran komprehensif mengenai kondisi kesehatan Bank Aladin Syariah sepanjang 2020–2024, mengidentifikasi periode-periode yang menunjukkan peningkatan risiko, serta menilai kemampuan bank dalam mempertahankan kinerja dan stabilitasnya di tengah perubahan tren dan dinamika kompetitif industri perbankan syariah. Temuan penelitian diharapkan berguna bagi manajemen, regulator, dan pemangku kepentingan dalam merumuskan strategi penguatan kinerja dan mitigasi risiko di masa mendatang.

Downloads

Download data is not yet available.

References

Ahmad Faisal, R. S. (2017). Analisis kinerja keuangan . K I N E R J A Volume 14 (1) 2017, 6-15, 7.

Altman, E. I. (1968). "Financial ratios, discriminant analysis and the prediction of corporate bankruptcy." Journal of Finance, 23(4), 589-609.

Aqiela Karamina Putri, R. M. (2025). Peran RGEC sebagai Sinyal Kinerja Bank: Analisis Kesehatan Bank Pembangunan Daerah Go Public Periode 2018-2023. Original Article, 6395.

Bank Indonesia. (2011). Peraturan Bank Indonesia Nomor 11/25/PBI/2011 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum.

Bank Indonesia. (2011). Peraturan Bank Indonesia Nomor 13/1/PBI/2011 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank.

Bank Indonesia. (2013). Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 15/15/DPNP/2013 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum.

Beck, T., Demirgüç-Kunt, A., & Merrouche, O. (2013). "Islamic vs. conventional banking: Business model, efficiency and stability." Journal of Banking & Finance, 37(2), 433-447.

Charnes, A., Cooper, W. W., & Rhodes, E. (1978). "Measuring the efficiency of decision making units." European Journal of Operational Research, 2(6), 429-444.

Fatimatus Zahro, A. C. (2024). Analisis Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah Tahun 2020-2022 Berdasarkan Metode Rgec. Ecobankers: Journal of Economy and Banking, 68-78.

Fitri Anggraini, T. M. (2024). Analisis Stabilitas Perbankan Syariah dan Konvensional Di Negara-Negara Kawasan Mena. Al-Kharaj: Jurnal Ekonomi, Keuangan & Bisnis Syariah, 609 - 621.

Hanifah Rahmi, D. Z. (2019). ANALISIS EFISIENSI PERBANKAN SYARIAH SELAMA KRISIS GLOBAL DI INDONESIA. Jurnal Kajian Ekonomi dan Pembangunan , 321 - 330.

Hassan, M. K., Aliyu, S., & Paltrinieri, A. (2019). "Islamic banking stability during the global financial crisis: The role of risk-sharing." Journal of Islamic Banking and Finance, 36(2), 123-145.

Hikmah Maulidiyah, N. L. (2016). MEMBANDINGKAN EFISIENSI BANK SYARIAH DI INDONESIA DAN MALAYSIA DENGAN METODE DATA ENVELOPMENT ANALYSIS (DEA). Jurnal Ekonomi Syariah Teori dan Terapan, 333-345.

Muhamad Agung, S. R. (2025). ANALISIS POTENSI KEBANGKRUTAN DENGAN METODE ALTMAN Z-SCORE MODIFIKASI PERIODE 2019-2023 (STUDI PADA BANK MUAMALAT INDONESIA DAN BANK MEGA SYARIAH). Jurnal Ilmiah Mahasiswa Ekonomi Syariah (JIMESHA) , 5-6.

Muhammad Salman, C. W. (2021). PREDIKSI KEBANGKRUTAN PADA BANK BUMN YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA. NIAGAWAN , 130-142.

Najwa Nurfan Fadhilah, N. H. (2024). Analisis Kinerja Keuangan PT Bank Mega Syariah dengan RGEC, Efisiensi, Stabilitas, dan Financial Distress Periode 2019-2023. Jurnal Ilmiah Wahana Akuntansi, 145-156.

PT Bank Aladin Syariah Tbk. (2022). Laporan Tahunan 2021: Siap Berbagi Kebaikan untuk Masa Depan. PT Bank Aladin Syariah Tbk.

PT Bank Aladin Syariah Tbk. (2023). Annual Report 2022: Embracing the Future of Islamic Digital Banking. PT Bank Aladin Syariah Tbk.

PT Bank Aladin Syariah Tbk. (2024). Laporan Tahunan 2023: Bridging Inclusivity with Collaboration and Simplicity. PT Bank Aladin Syariah Tbk.

PT Bank Aladin Syariah Tbk. (2025). Annual Report 2024: Building Business Growth by Prioritizing Transformation, Collaboration, and Innovation. PT Bank Aladin Syariah Tbk.

PT Bank Net Indonesia Syariah. (2021). Laporan Tahunan 2020: Digital Innovation and Transformation for Resilience. PT Bank Net Indonesia Syariah.

Rosman, R., Wahab, N. A., & Zainol, Z. (2014). "Efficiency of Islamic banks during the financial crisis: An analysis of Middle Eastern and Asian countries." Pacific-Basin Finance Journal, 28, 76-90.

Sari, W. (2021). Kinerja keuangan. Unpri Press.

Selfi Afriani Gultom, S. S. (2022). PenilaianKesehatanBankSyariahdiIndonesiadenganMetodeRGEC. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam,, 316.

Sufian, F. (2006). "The efficiency of Islamic banking industry in Malaysia: Foreign vs domestic banks." Journal of Economic Cooperation, 27(2), 37-70.

Sufian, F., & Abdul Majid, M. Z. (2007). "Banking efficiency and share prices in China: An application of the DEA approach." International Journal of Islamic and Middle Eastern Finance and Management, 1(1), 5-25.