Pengaruh Total Aset, Dana Pihak Ketiga, dan Financing to Deposit Ratio Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Syariah

Elva Dira Shabiha; Mar’atun Tursinah; Selvi Novita Sari

doi:10.31004/riggs.v4i2.556

Authors

Elva Dira Shabiha Universitas Islam Negeri Raden Intan Lampung
Mar’atun Tursinah Universitas Islam Negeri Raden Intan Lampung
Selvi Novita Sari Universitas Islam Negeri Raden Intan Lampung

DOI:

https://doi.org/10.31004/riggs.v4i2.556

Keywords:

Total Aset, Bank Umum Syariah, Profitabilitas

Abstract

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh total aset, dana pihak ketiga (DPK), dan Financing to Deposit Ratio (FDR) terhadap profitabilitas bank umum syariah di Indonesia selama periode 2014–2023. Profitabilitas dalam penelitian ini diukur menggunakan Return on Assets (ROA), yang mencerminkan efisiensi bank dalam mengelola asetnya untuk menghasilkan laba. Metode penelitian yang digunakan adalah pendekatan kuantitatif dengan analisis data panel yang bersumber dari laporan keuangan lima bank syariah, yaitu Bank Syariah Indonesia, BCA Syariah, Bank Muamalat, Bank Mega Syariah, dan Bank Bukopin Syariah. Model estimasi yang digunakan adalah model efek umum (common effect) setelah melalui serangkaian uji Chow, Hausman, dan Lagrange Multiplier. Hasil analisis menunjukkan bahwa total aset, DPK, dan FDR berpengaruh terhadap profitabilitas bank, namun dengan intensitas dan arah pengaruh yang bervariasi antar bank. BSI dan BCA Syariah menunjukkan profitabilitas yang lebih stabil karena pengelolaan aset dan dana yang efisien, serta rasio FDR yang seimbang. Sebaliknya, Bank Muamalat dan Bukopin Syariah mengalami profitabilitas yang fluktuatif bahkan negatif, yang mengindikasikan kelemahan dalam pengelolaan pembiayaan dan penghimpunan dana. Uji asumsi klasik juga menunjukkan bahwa model regresi memenuhi kriteria BLUE, dengan residual berdistribusi normal dan tidak terdapat multikolinearitas. Penelitian ini memberikan implikasi penting bagi manajemen bank syariah dalam merancang strategi pengelolaan aset, pendanaan, dan pembiayaan yang lebih optimal guna meningkatkan profitabilitas secara berkelanjutan.

Downloads

Download data is not yet available.

References

Ali, H., & Miftahurrohman, M. (2016). Determinan Yang Mempengaruhi Pembiayaan Murabahah Pada Perbankan Syariah Di Indonesia. Esensi Jurnal Bisnis Dan Manajemen, 6(1). https://doi.org/10.15408/ess.v6i1.3119

Analia, D. (2020). Peran Stakeholder dalam Meningkatkan Kinerja Usaha Mikro Kecil di Kota Padang, Sumatera Barat. Industri Jurnal Teknologi Dan Manajemen Agroindustri, 9(3), 203. https://doi.org/10.21776/ub.industria.2020.009.03.5

Aprilia, Y., Khilmia, A., & Ahmad, Z. I. (2022). MANAJEMEN RISIKO OPERASIONAL PADA PERBANKAN SYARIAH: BIBLIOMETRIK. IQTISHADIA Jurnal Ekonomi & Perbankan Syariah, 9(2), 192. https://doi.org/10.19105/iqtishadia.v9i2.6729

Apriyanti, H. W. (2018). PERKEMBANGAN INDUSTRI PERBANKAN SYARIAH DI INDONESIA: ANALISIS PELUANG DAN TANTANGAN. MAKSIMUM, 8(1), 16. https://doi.org/10.26714/mki.8.1.2018.16-23

Ash-Shiddiq, M. (2019). ANALISIS PROFITABILITAS BANK UMUM SYARIAH YANG MENGGUNAKAN RASIO RETURN ON ASSET (ROA) DAN RETURN ON EQUITY (ROE). Imara JURNAL RISET EKONOMI ISLAM, 3(2), 117. https://doi.org/10.31958/imara.v3i2.1659

Biasmara, H. A., Iradianty, A. (2021). Pengaruh Kondisi Makro Ekonomi Terhadap Risk Profile Pada Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Perspektif, 19(1), 48. https://doi.org/10.31294/jp.v19i1.9723

Budiman, H., Seminar, K. B., Saptono, I. T. (2020). FORMULASI STRATEGI PENGEMBANGAN DIGITAL BANKING (STUDI KASUS BANK ABC). Jurnal Aplikasi Bisnis Dan Manajemen. https://doi.org/10.17358/jabm.6.3.489

Efendi, P. S. (2022). Peluang dan Tantangan Fintech Syariah dalam Mendorong Perekonomian UMKM Masyarakat Kediri. COMSERVA Jurnal Penelitian Dan Pengabdian Masyarakat, 2(5), 373. https://doi.org/10.59141/comserva.v2i5.319

Fauziah, I. S., & Apriani, R. (2021). Tinjauan Yuridis Terhadap Perlindungan Nasabah Perbankan Yang Menggunakan Layanan Internet Banking. Wajah Hukum, 5(2), 500. https://doi.org/10.33087/wjh.v5i2.557

Febrianti, N. & Safa Orlen, F. (n.d.). PERKEMBANGAN UMKM TAS KULIT LASAMBORA DI TANGGULANGIN SIDOARJO: STUDI KASUS PENGGUNAAN ANALISIS SWOT DALAM STRATEGI PENGEMBANGAN UMKM DI ERA MODERN.

Hidayatullah, M. S. (2022). STRATEGI MENGOPTIMALKAN PERAN DPS DALAM PENEGAKAN PRINSIP SYARIAH DI LEMBAGA KEUANGAN SYARIAH. Bilancia Jurnal Studi Ilmu Syariah Dan Hukum, 16(1), 101. https://doi.org/10.24239/blc.v16i1.907

Kristiyanto, R. (2010). KONSEP PEMBIAYAAN DENGAN PRINSIP SYARIAH DAN ASPEK HUKUM DALAM PEMBERIAN PEMBIAYAAN PADA PT. BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) TBK KANTOR CABANG SYARIAH SEMARANG. LAW REFORM, 5(2), 99. https://doi.org/10.14710/lr.v5i2.12496

Kurnialis, S. Uliya, Z., Fitriani, F., Aulasiska, M., & Nizam, M. S. (2022). Perkembangan Perbankan Syariah Di Negara Muslim. Syarikat Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah, 5(2), 109. https://doi.org/10.25299/syarikat.2022.vol5(2).9688

Mukhibad, H., & Khafid, M. (2018). Financial Performance Determinant of Islamic Banking in Indonesia. Jurnal Keuangan Dan Perbankan, 22(3). https://doi.org/10.26905/jkdp.v22i3.2061

Mutafarida, B., & Anam, C. (2020). PRINSIP EKONOMI SYARIAH, IMPLEMENTASI, HAMBATAN DAN SOLUSINYA DALAM REALITAS POLITIK INDONESIA TERKINI. Journal of Economics and Policy Studies, 1(1), 1. https://doi.org/10.21274/jeps.v1i1.3349

Oktavia, T., Pramuka, B. A., Wahyudin, W., & Ulfah, P. (2022). Pengaruh Modal Intelektual dan Implementasi Prinsip-Prinsip Syariah Terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah di Indonesia. Indonesian Journal of Islamic Business and Economics. https://doi.org/10.32424/1.ijibe.2022.4.2.8758

Rofiqoh, S. N. I., Ratnasari, R. T., Rufaidah, A., & Hasib, F. F. (2022). Risk-Based Bank Rating: Studi Multi Kasus pada Perbankan Syariah. JIHBIZ Jurnal Ekonomi Keuangan Dan Perbankan Syariah, 6(1), 15. https://doi.org/10.33379/jihbiz.v6i1.1039

Santi, I. N., Parawangsa, I., Parani, S. B., & Lamusa, F. (2024). Eksplorasi Faktor Penghambat Adopsi Digital Marketing pada UMKM di Kota Palu. Jurnal Media Wahana Ekonomika, 21(2), 207. https://doi.org/10.31851/jmwe.v21i2.15036

Susanti, K. H. (2024). Tantangan dan Peluang Perbankan Syariah di era Digital dalam Pertumbuhan Berkelanjutan. Jurnal Perbankan Syariah 2(1), 13. https://doi.org/10.62070/persyaratan.v2i1.53

Tarigan, H. A. A. B., & Paulus, D. H. (2019). PERLINDUNGAN HUKUM TERHADAP NASABAH ATAS PENYELENGGARAAN LAYANAN PERBANKAN DIGITAL. Jurnal Pembangunan Hukum Indonesia, 1(3), 294. https://doi.org/10.14710/jphi.v1i3.294-307

Tiyana, T., Husnah, R., & Rosinawati , D. (2023). Analisis Prosedur dan Persyaratan Pembiayaan Mudharabah di Bank Syariah Indonesia KCP Ujung Berung 1. EKSISBANK Ekonomi Syariah Dan Bisnis Perbankan, 7(1), 53. https://doi.org/10.37726/ee.v7i1.773

Widyastuti, E., & Arinta, Y. N. (2020). Perbankan Syariah dan Pertumbuhan Ekonomi: Bagaimana Kontribusinya? Al-Muzara Ah, 8(2), 129. https://doi.org/10.29244/jam.8.2.129-140

Windasari, W. R., & Zainuddin, S. (2020). Analisis Kausalitas Stabilitas Perekonomian Terhadap Pengembangan Bank Syariah Menggunakan Pendekatan Vektor Error Correction Model. Al-Kharaj Journal of Islamic Economics and Business, 2(1), 1. https://doi.org/qp.24256/kharaj.v2i1.1265

Yenti, E. Handayani, S. D., & Fitria, N. (2021). PENGARUH FINANCING TO DEPOSIT RATIO TERHADAP RETURN ON ASSET PADA PT. BPR SYARIAH AL-MAKMUR LIMBANANG KABUPATEN LIMA PULUH KOTA PERIODE 2012-2019. Jurnal Akuntansi Syariah (JAkSya), 1(1), 79. https://doi.org/10.31958/jaksya.v1i1.2795