Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Non-Performing Loan, Solvabilitas dan Tingkat Suku Bunga terhadap Penyaluran Kredit pada Bank BUMN yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2019-2023

Santi Nurwinda; Silvia Sari

doi:10.31004/riggs.v5i2.11423

Authors

Santi Nurwinda Univeristas Pamulang
Silvia Sari Universitas Pamulang

DOI:

https://doi.org/10.31004/riggs.v5i2.11423

Keywords:

Dana Pihak Ketiga, Non-Performing Loan, Solvabilitas, Tingkat Suku Bunga, Penyaluran Kredit

Abstract

Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh Dana Pihak Ketiga, Non-Performing Loan, Solvabilitas dan Tingkat Suku Bunga baik secara parsial maupun Simultan terhadap Penyaluran Kredit pada Bank BUMN yang terdaftar di BEI periode 2019 – 2023. Metode yang digunakan adalah metode kuantitatif. Teknik sampling yang digunakan adalah purposive sampling berupa laporan keuangan Bank BUMN selama 5 tahun periode tahun 2019-2023. Data ini dianalisis menggunakan analisis regresi linier berganda yang diolah melalui software IBM Eviews versi 13. Hasil penelitian ini adalah secara parsial Dana Pihak Ketiga berpengaruh positif dan signifikan terhadap Penyaluran Kredit dengan uji hipotesis diperoleh t hitung > t tabel atau (3,439707 > 1,725). Non-Performing Loan berpengaruh signifikan terhadap Penyaluran Kredit dengan uji hipotesis diperoleh t hitung > t tabel atau (2.020460 > 1,725). Solvabilitas berpengaruh negatif dan signifikan terhadap Penyaluran Kredit dengan uji hipotesis diperoleh t hitung > t tabel atau (4,493124 > 1,725). Tingkat Suku Bunga berpengaruh positif dan signifikan terhadap Penyaluran Kredit dengan uji hipotesis diperoleh t hitung > t tabel atau (2,800302 > 1,725). Uji hipotesis diperoleh nilai F hitung > F tabel atau (2,98 > 2,87), maka secara simultan Dana Pihak Ketiga, Non-Performing Loan, Solvabilitas dan Tingkat Suku Bunga berpengaruh positif dan signifikan terhadap Penyaluran Kredit dengan persamaan regresi Y = 1.16 + 1.98 (X1) + 3.98 (X2) - 4.02 (X3) + 5.58 (X4) + ɛ. Nilai koefisien determinasi sebesar 37,36% sedangkan sisanya sebesar 62,64% dipengaruhi faktor lain.

Downloads

Download data is not yet available.

References

1. Aghani, J. R., Fidyah, F., Pradita, A. E., & Permanasari, A. (2022). Faktor - Faktor Yang Memengaruhi Penyaluran Kredit Pada Perusahaan Sub Sektor Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia. Media Bina Ilmiah, 16(22), 7595–7602. https://binapatria.id/index.php/MBI/article/view/73/56

2. Amaliawati, Lia dan Asfia Murni. (2015). Ekonomika Mikro. Bandung: PT Refika Aditama

3. Anita, A., & Yulianto, A. (2016). "Pengaruh Kepemilikan Manajerial dan Kebijakan Dividen terhadap Nilai perusahaan". Management Analysis Journal Vol 5, No 1, ISSN 2252-6552, 17-23.

4. Cahyono, Edi 2017, Pengaruh Relationship Marketing Terhadap Loyalitas Nasabah Menabung di PT. BPR “PALA” Sleman, Bisnis Manajemen dan Akuntansi, 1

5. Dahlan, Siamat. (2015). Manajemen Lembaga Keuangan “Kebijakan Moneter dan Perbankan”, Jakarta: Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia

6. Darmawan, J., Laksana, B., & Danisworo, D. S. (2020). Pengaruh Non Performing Loan dan BI Rate terhadap Return on Asset Pada Bank Umum. Indonesian Journal of Economics and Management, 1(1), 174–183. https://doi.org/10.35313/ijem.v1i1.2427

7. Dendawijaya, Lukman. 2015. Manajemen Perbankan, Edisi Kedua, Jakarta : Ghalia Indonesia

8. Ghozali, I. (2018). Aplikasi Analisis Multivariete dengan Program Eviews 9. Semarang: UNDIP

9. Ghozali, S., Singhal, N., Mishra, N., & Verma, S. K. (2023). The impact of macroeconomic and institutional environment on NPL of developing and developed countries. Future Business Journal, 9(1), 1–15. https://doi.org/10.1186/s43093-023-00216-1

10. Harahap. (2018). Analisis Kritis dan Laporan Keuangan. Jakarta: Rajawali

11. Harahap, A. M. (2016). Prediction of financial distress in foreign exchange banking firms using risk analysis, good corporate governance, earnings, and capital. The Indonesian Accounting Review, 5(1), 33–44. https://doi.org/10.14414/tiar.v5i1.487

12. Herman, Darmawi (2017). Manajemen Risiko Edisi 2, Jakarta: PT. Bumi Aksara

13. Hery, (2021). Manajemen perbankan. Gramedia Widiasarana Indonesia.

14. Indah Putrianingsih, D., Yulianto Jurusan Manajemen, A., Ekonomi, F., & Negeri Semarang, U. (2016). PENGARUH NON PERFORMING LOAN (NPL) dan CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR) TERHADAP PROFITABILITAS. Management Analysis Journal, 5(2), 110–115. http://maj.unnes.ac.id

15. Indrayanti, Sennahati, & Rintoh. (2024). Persepsi Remaja terhadap Shopee Paylater di Kota Makassar Teenagers Perception on Shopee Paylayter in Makassar City. Journal of Communication Sciences, 6(2), 122–135.

16. Indriantoro, N., & Supomo, B. (2018). Metodologi Penelitian Bisnis Untuk Akuntansi & Manajemen

17. Ishtiaq, M. (2019). Book Review Creswell, J. W. (2014). Research Design: Qualitative, Quantitative and Mixed Methods Approaches (4th ed.). Thousand Oaks, CA: Sage. English Language Teaching, 12(5), 40. https://doi.org/10.5539/elt.v12n5p40

18. Kasmir. (2018). Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.

19. Khotimah, F. Q., & Atiningsih, S. (2018). Pengaruh DPK, NPL, LDR dan suku bunga kredit terhadap penyaluran kredit UMKM (Studi pada BPR di kota Semarang tahun 2013-2016). Jurnal STIE Semarang (Edisi Elektronik), 10(2), 42-57.

20. Martani, D. (2014). Akuntansi Keuangan Menengah Berbasis PSAK. Jakarta: Salemba Empat.

21. Martono, & Harjito, A. (2017). Manajemen Keuangan. Yogyakarta: Ekoneisia.

22. Mechta, N. (2023). Analisis Pengaruh Inflasi Dan Suku Bunga Terhadap Alokasi Kredit Melalui Bank Umum Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia. J-REMA, 2(2), 100-119.

23. Monika, D. (2024). Pengaruh Inflasi, Bi 7-Day (Reverse) Repo Rate, Capital Adequacy Ratio (Car) Dan Financing To Deposit Ratio (Fdr) Terhadap Non Performing Financing (Npf) Bank Umum Syariah Di Indonesia. Skripsi.

24. Mulyadi. (2014). Akuntansi Biaya. Yogyakarta: UPP STIM YKPN.

25. Musdalifah, A. (2015). Manajemen Investasi: Fundamental, Tektikal, Perilaku Investor dan Return Saham. Yogyakarta: Deepublish

26. Nadi, L., Tri, U., & Silvia, S. (2021). Pengantar Ilmu Ekonomi Mikro. Tangerang Selatan: Unpam.

27. Ningrum, N. (2017). Pengaruh Penggunaan Metode Berbasis Pemecahan Masalah (Problem Solving) Terhadap Hasil Belajar Ekonomi Siswa Kelas X Semester Genap Man 1 Metro Tahun Pelajaran 2016/2017. PROMOSI (Jurnal Pendidikan Ekonomi), 5(2), 145–151. https://doi.org/10.24127/ja.v5i2.1224

28. Ningsih, U. G. A. (2021). “Tingkat Kepuasan Pihak Bank Sumut Cabang Syariah Medan pada Soft skill Mahasiwa Magang Jurusan Perbankan Syariah Universitas Islam Negeri Sumatera Utara Medan. Skripsi, 1–66. http://repository.uinsu.ac.id/id/eprint/12608

29. Noviardy, A., & Saputra, R. (2022). Analisis Pengaruh Kinerja Keuangaan Bank Terhadap Penyaluran Kredit Selama Masa Covid-19. Jurnal Riset Terapan Akuntansi, 6(2), 153–161.

30. Nurdiansyah, B. (2021). Analisis Determinan Pemberian Kredit Ritel pada PT. Bank BRI (Persero) Tbk Cabang Abunjani Sipin. Jurnal Syntax Admiration, 2(4), 570–580. https://doi.org/10.46799/jsa.v2i4.211

31. Oktaviani, A., Gery, M. H., & Agusman, A. (2022). Analisis Pengaruh Tingkat Suku Bunga Dan Pendapatan Terhadap Penyaluran Kredit Pada Pt Bank Pengkreditan Rakyat Piala Makmur. Jurnal Point Equilibrium Manajemen Dan Akuntansi, 4(2), 18–38. https://doi.org/10.59963/jpema.v4i2.239

32. Priyanto, D. (2018). Paham Analisis Statistik Data Dengan Eviews. Yogyakarta: Mediakom.

33. Puspitasari, A. A. R., Arif, M. H., Marwati, Y. A., & Adelina, N. (2024). The Influence Of Capital Adequacy (CAR), Growth Of Third Party Funds (DPK), Non-Performing Credit (NPL) On Credit Distribution Of Conventional Commercial Banks On The Indonesian Stock Exchange 2017–2021. International Conference of Business and Social Sciences, 3(1), 653–666.

34. Rahayu, S. E. (2014). Dampak Piutang Macet Bagi Bank Desa. Nas Media Pustaka.

35. Sagita, R. M., Negara, I. K., & Kusmayadi, I. (2019). Analisis Pengaruh Profitabilitas, Likuiditas, Ukuran Perusahaan dan Kebijakan Dividen Terhadap Nilai Perusahaan Dengan Struktur Modal Sebagai Variabel Moderasi. ALEXANDRIA (Journal of Economics, Business, & Entrepreneurship), 4(2), 60-66.

36. Santoso, S. (2017). Panduan Lengkap Eviews Versi 13. Jakarta: PT. Elex Media Komputindo

37. Sari, Ni Made Junita., & Nyoman Abundati. (2016). Pengaruh DPK, ROA, Inflasi dan Suku Bunga SBI Terhadap Penyaluran Kredit, E-Jurnal Manajemen Unud, Vol.5 No.11

38. Sartono, A. (2014). Manajemen Keuangan Teori dan Aplikasi. Edisi 4. Yogyakarta: BPFE.

39. Septiani, V. (2023). Analisis Pengaruh Loan to Deposite Ratio, Return On Asset, dan Capital Adequacy Ratio Terhadap Penyaluran Kredit Pada Perusahaan Sub Sektor Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Akuntansi Profesi, 7(10), 1518–1531. http://dx.doi.org/10.23887/jippg.v3i2

40. Simamora, E., & Soeparno, W. S. I. (2023). Determinasi Penyaluran Kredit Bank Perkreditan Rakyat di Sumatera Utara Determination Of Credit Distribution At Rural Banks In North Sumatra. Talenta Conference Series: Local Wisdom, Social, and Arts (LWSA), 6(1), 180–183. https://doi.org/10.32734/lwsa.v6i1.1697

41. Sinungan, muchdarsyah, (2020), Uang dan Bank, Bina Aksara: Jakarta.

42. Soemarso. (2014). Akuntansi Suatu Pengantar. Jakarta: Salemba Empat.

43. Stice, J. D., Stice, E. K., & Skousen, K. (2014). Akuntansi Keuangan Menengah. Jakarta: Salemba Empat

44. Suganda, T. R. (2018). Teori dan pembahasan reaksi pasar modal Indonesia. Puntadewa.

45. Supriyanto, Y., Sugiyanto, S., & Suripto, S. (2024). DETERMINAN KINERJA FUNDAMENTAL BANK, KINERJA FUNDAMENTAL EKONOMI MAKRO DAN AKSI KORPORASI TERHADAP HARGA SAHAM. Jurnal Akuntansi Dan Bisnis Indonesia (JABISI), 5(2), 171-185.

46. Suripto, H., & SE, M. A. (2021). PENGANTAR AKUNTANSI (Perusahaan Jasa). Penerbit Tahta Media Group.

47. Sutrisno, S. (2019). Capital structure, business risk and corporate performance (case study on construction and real estate sector). Perisai: Islamic Banking and Finance Journal, 3(2), 83-91.

48. Sugiyono. (2018). Metode Penelitian Pendekatan Kuantitatif Kualitatif (Issue June).

49. Taufiq, E. (2018). Pengaruh ukuran perusahaan dan tax avoidance terhadap manajemen laba perusahaan manufaktur di Bursa Efek Indonesia. EKOMBIS REVIEW: Jurnal Ilmiah Ekonomi Dan Bisnis, 10(2), 1097-1108.

50. Triandaru, S., & Budisantoso, T. (2016). Bank dan lembaga keuangan lain. Jakarta: Salemba Empat, 200

51. Wijaya, D. (2017). Manajemen Keuangan Konsep dan Penerapannya. Jakarta: PT. Grasindo.

52. Wijaya, H., Harahap, S., & Goh, T. S. (2020). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Capital Adequacy Ratio, Non-Performing Loan, Suku Bunga, Bopo Dan Roa Terhadap Penyaluran Kredit Bank Umum. Bongaya Journal of Research in Accounting, 6(1), 1–15.

53. Wiralaga, H. K., Sebayang, K. D., & Nurlatifah, D. (2022). The Effect of Interest Rate of Credit and Third Party Funds on the Number of Credit Distribution At National Private Commercial Banks in Indonesia, 2015- 2019. Jurnal Pendidikan Ekonomi, Perkantoran, Dan Akuntansi, 3(3), 231–244. https://doi.org/10.21009/jpepa.0303.22

54. Wolk, H., & Dodd, J. (2017). Accounting Theory. Los Angeles: SAGE Publication, Inc

55. Yuwono, T., & Umriyah, M. (2017). Analisis Pengaruh Struktur Modal Dan Kinerja Keuangan Terhadap Nilai Perusahaan. J. Ekon, 9(1), 24-29.